Bezpłatny przewodnik

Fundacja rodzinna a ryzyko zakwestionowania korzyści podatkowych

Przewodnik po ryzykach podatkowych i sposobach ich ograniczania

Zapisując się, będziesz otrzymywać od nas newsletter. Będziemy dzielić się z Tobą najważniejszymi informacjami z zakresu prawa podatkowego i compliance, w tym również o istotnych rozstrzygnięciach dotyczących klauzuli przeciwko unikaniu opodatkowania w fundacjach rodzinnych.

Przewodnik „Fundacja rodzinna a ryzyko zakwestionowania korzyści podatkowych” na tabletach oraz autor: Jakub Wirski

Zakładasz fundację rodzinną, wnosisz do niej udziały w spółce, a następnie fundacja je sprzedaje? Albo fundacja otrzymuje dywidendę ze spółki, której stała się właścicielem?

W takich sytuacjach pojawiają się korzyści podatkowe przewidziane dla fundacji rodzinnych. Czy urząd może je zakwestionować? W określonych okolicznościach tak. Służy temu klauzula przeciwko unikaniu opodatkowania.

Przy ocenie ryzyka znaczenie mają powody utworzenia fundacji, kolejność działań i sposób wykorzystania majątku. Przewodnik jest skierowany do przedsiębiorców, fundatorów i biur rachunkowych obsługujących takie podmioty.

W przewodniku pokazujemy:

Pobierz przewodnik

dlaczego fiskus pyta o fundacje rodzinne i na czym polega klauzula,
jak przebiega badanie sprawy i jakie mogą być konsekwencje: podatek, odsetki, dodatkowe zobowiązanie,
co ma znaczenie przy wniesieniu udziałów do fundacji i ich późniejszej sprzedaży,
jak ocenić dywidendy i likwidację spółki z udziałem fundacji,
jakie znaczenie mają statut i rzeczywiste potrzeby rodziny,
jak przygotować planowaną fundację i transakcję, w tym kiedy wystąpić o opinię zabezpieczającą,
co zrobić, gdy fundacja już działa albo urząd zadaje pytania,
pytania do analizy dla przedsiębiorcy i biura rachunkowego.

Autor przewodnika

Jakub Wirski

doradca podatkowy, partner w Gardens Tax & Legal

Doświadczenie w obszarze prawa podatkowego zdobywa od 2014 r., pracując m.in. w dziale zarządzania wiedzą podatkową w Deloitte Poland oraz w Mariański Group. Z sukcesami reprezentuje podatników przed sądami administracyjnymi.

Posiada wysoce wyspecjalizowaną wiedzę w zakresie raportowania schematów podatkowych (MDR) – jest m.in. współautorem kompleksowego, ponad 10-cio godzinnego kursu online z tego obszaru. Jego drugim silnym obszarem specjalizacji jest optymalizacja podatkowa i opodatkowanie reorganizacji przedsiębiorstw.

Bezpłatny przewodnik

Zapisz się do newslettera, aby pobrać przewodnik

Pobierz przewodnik